上海闵行工薪福利及相关费用支出制度及流程

一、工薪福利等支出范围：包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等，此类费用按照资金支出制度相关规定执行。

二、工薪福利支付流程：

(一) 职工工薪收入支付流程：（1）每月5日前，由生产技术部统计完成员工的生产计划执行情况、计件（完成生产任务的数量、质量）情况汇总表→物资主管审核→财务审计部。（2）每月5日前，由人力资源部将本月职工《出勤考核情况统计表》→财务审计部。（3）每月5日前，由人力资源部将本月职工工资支付标准（含员工变动、额度变动、扣款、社会保险及住房公积金等信息）→经公司财务经理审批→财务审计部。（4）每月5日前，各部门进行考核奖惩，经工厂常务厂长审批后编制《奖惩兑现统计表》→财务审计部。（5）每月10日前，财务审计部根据各部门交来的统计表及支付标准，进行复核审计，抽查原始单据，编制标准格式的本月《职工收入发放花名表》。（6）每月10-12日，审批复核：财务审计部编制的《职工收入发放花名表》→生产技术部、人力资源部、物资主管、工厂常务厂长审核签字→公司财务经理审批。（7）每月25日左右由财务部发放现金或通过银行代发形式支付工资；（8）每月末之前员工到财务部领工资条并与工资卡内资金进行核实。

（二）临时工资支付流程：

1、试用期工资或临时工资支付流程：由生产技术部将其工作情况统计表→工厂常务厂长审核→财务审计部。

2、由人力资源部将其《出勤考核情况统计表》、工资定额标准→财务审计部。

3、财务审计部根据各部门交来的统计表进行复核审计，抽查原始单据，编制其临时工资表→公司财务经理审批→到出纳处发放。

专项支出财务报销制度及流程

一、专项支出的范围：主要包括固定资产购置（5000元以上的机器设备、基础建设）、咨询顾问费用、宣传活动费及其它专项费用等。

二、报销财务制度及流程。(一) 填写购置申请：按公司《资产管理制度》相关规定填写《资产购置申请单》或《项目报批表》并按照规定程序报批。购置投入资金在10万元以下的，由公司财务经理审批执行；购置投入资金在10万元50万元以下的，由公司财务经理经股东同意后审批执行；购置投入资金在50万元以上的，由公司股东表决通过后由公司财务经理审批执行。(二) 报销标准：相关的合同协议及批准生效的购置申请。(三) 结账报销：（1）资产验收（设备应安装调试）无误后，经办人凭发票等资料办理出入库手续，按规定填写报销单（经办人在发票背面签字并附出入库单）；（2）按资金支出规定审批程序审批；（3）财务部根据审批后的报销单以支票形式付款；（4）若需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在5个工作日内办理报销手续。（5）需要分期付款的，则按照合同分期支付。

需要办理工资福利业务的可以咨询我们在线客服，欢迎您的来电！12

附件下载(1)：